名家专栏

 找回密码
 立即注册
名家专栏 门户 名家专栏 社会法治 查看内容

民间借贷纠纷案件中对已清偿款项中的利息如何认定和计算? ...

2015-5-19 14:32| 发布者: 姜海武律师| 查看: 4926571| 评论: 0

摘要: 关于民间借贷的利率,《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定:“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率,各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握,但最高不得超过银行同类贷款利率的四 ...


  姜海武 沈阳律师、心理咨询师 电话:18698843691 QQ:53363298


  关于民间借贷的利率,《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定:“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率,各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握,但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍(包含利率本数)。超出此限度的,超出部分的利息不予保护。”第七条规定:“出借人不得将利息计入本金谋取高利。审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的,其利率超出第六条规定的限度时,超出部分的利息不予保护。”


  但在民间借贷纠纷案件的审判实务中,因个案差别,在被告方对约定利率及已支付款项究竟是偿还本金还是利息均有异议的情况下,该规定究竟该如何实际运用,各级法院的审判人员仁者见仁,智者见智,意见不一。


  最高人民法院《关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释(二)》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用,当其给付不足以清偿全部债务时,并且当事人没有约定的,人民法院应当按照下列顺序抵充:(一)实现债权的有关费用;(二)利息;(三)主债务”之规定,应按先清偿利息后清偿本金的顺序来计算。前述规定只是一个关于清偿顺序的规定,当双方当事人对偿还的利息陈述不一的情况下,对于已清偿款项中的利息部分,究竟该如何确定,该条并未作出明确规定。


  在审判实务中,在双方当事人对偿还的利息陈述不一的情况下,法院究竟如何来确定利息,不同的法官有不同的观点。


  姜海武律师总结了一下,主要有以下三种观点:


  一、精确计算法


  持这种观点的法官认为,关于民间借贷利率的上限,最高人民法院已经在《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》中作出了明确规定,应严格贯彻执行。故法院对利息的干预应追溯到借款发生之日,从借款之日起,统一按照中国人民银行同期同类贷款利率的四倍进行计算。在对每一笔还款逐笔进行精确计算的基础上,将每笔还款中超出中国人民银行同期同类贷款利率四倍的部分抵扣本金。本金递减,逐笔计算,得出的剩余金额就是尚欠的本金数额。


  二、意思自治法


  持该种观点的法官认为,当民间借贷纠纷案件在某一地区呈高发的态势下,虽双方当事人约定的利率高于法定的最高限额,但因不损害国家、社会和他人的合法权益,综合考虑该地区民间借贷利率的实际情况,对当事人已按约定利率自愿履行的利息,法院不应予以主动干预。如果采用精确计算法从借款之日起按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍重新计算利息,则被告的不诚信行为会为其带来利益,从而会鼓励被告的不诚信行为,导致社会诚信的整体缺失、下滑。故从价值取向上,如一定时间段内实际偿还的金额小于按约定利率应支付的利息数额,则该部分已还款项应认定为偿还利息。法院将该款项按约定利率进行计算后,从计算后的欠付利息之日起,利率按中国人民法院同期同类贷款利率的四倍进行计算。


  三、折衷法


  即当一定时间段内实际偿还的金额小于按约定利率应支付的利息数额的情况下,该部分已还款项应认定为偿还利息,但是对于利率的调整,应追溯至借款之日起开始重新计算。持该种观点的法官认为精确计算法与意思自治法均有弊端,应结合起来采取折衷的方法,既尊重当事人原意,又严格执行法律关于借贷利率的上限规定,还可以使得法官在审理中不再纠结于繁琐的数字计算中,减轻法官的工作量。


  姜海武律师认为,在民间借贷案件的审理中,不能绝对的适用某一种观点,应针对个案案情采用不同的观点。


  第一,对借款后尚未偿付任何本息的案件,应采用精确计算法,从贷款之日起,按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算利息。


  第二,在双方对已支付利息以及利息的已付期限均没有争议,被告方仅认为双方约定的利率超出了法律的规定并请求重新计算时,对被告已实际自愿履行的部分,因该履行行为并不损害国家、社会和他人的合法权益,应采用意思自治法,对已支付的利息法院不应再干预。对尚未支付的利息,以中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算。


  第三,对利率约定明确,但双方对已支付款项是本金还是利息存在争议的案件,应区别对待。如从每次还款周期及还款金额可以明确看出被告是在按约定期限及利率支付利息的,应采取意思自治法。这类型案件的还款时间具有鲜明的周期性,还款金额与约定的利息数额具有吻合性。如每次还款时间及数额无规律可循时,就不能简单地决定采用上述哪种方法。法院对该时间段的利息应按约定利率进行计算,经计算如实际支付的数额小于按约定利率应支付的利息数额,则该时间段内的还款应认定为偿还利息。这种情况下,应采用折衷法进行计算,将已还款认定为利息,且从借款之日起按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算利息。如实际支付的数额大于按约定利率应支付的利息数额,则该段时间的还款应按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍重新计算利息,超出部分抵扣本金。本金递减,每笔款项逐笔计算。


  有部分法官认为,在已支付金额小于应支付利息的情况下,可以采用反向推算法,即将该还款金额按约定利率进行反向推算,进而确定本金的欠付之日,对已支付利息不予干涉,从法院确定的欠付之日起,对约定利率予以调整,按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算。此种方式充分尊重了当事人的意思自治,但如此推算,则法院的行为不再仅仅是不予干预,而是通过法院确定本金欠付时间的行为,无形中支持了原告方的高利放贷行为,故笔者认为此种观点不妥。


  联系方式: 姜海武律师

  婚姻纠纷网: www.hunyinjiufen.cn

  沈阳房地产纠纷网:www.fangchanjiufen.cn

  网易博客: http://jiangtianqi130.blog.163.com/

  搜狐博客:http://jiangtianqi186.blog.sohu.com/

  爸妈在线工作室: http://www.bamaol.com/Psy/090100086.html

  姜海武心理咨询师工作室: http://www.psy525.cn/d17475.html

  新浪微博: http://weibo.com/u/1408791253?source=blog

  新浪博客: http://blog.sina.com.cn/u/1408791253

  《知音》社会法治专栏:mingjia.zhiyin.cn/home.php?mod=space&uid=723

  《知音》生活情感专栏:mingjia.zhiyin.cn/home.php?mod=space&uid=4628

(本文仅为作者个人观点,不代表本网站立场。)

姜海武律师

    辽宁瀛沈律师事务所婚姻、继承、房产纠纷专业律师,国家二级心理咨询师。辽宁师范大学中文系毕业,教师、省报记者、编辑、中小企业企划经理、营销副总、总经理等高管工作经验。发表作品300多篇,编著《实用文体写作》书籍。律师执业定位于婚姻、继承、房产纠纷为主。同时从事心理咨询工作,擅长婚恋、家庭及青少年心理健康咨询,经验丰富。

集团简介 - 知音动态 - 知音招聘 - 投稿指南 - 版权声明 - 广告服务 - 联系我们 - 网站地图 - 知音邮箱 - 知音传真 - 知音图库
知音集团版权所有,未经许可禁止复制或转载  地址:武汉市武昌区东湖路169号知音传媒集团(430077)
知音网版权所有 © 2000 - 2015 Zhiyin.cn
返回顶部